原标题:航宇科技:发行人及保荐机构关于贵州航宇科技发展股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函的回复
二〇二三年十二月
上海证券交易所：
贵所于 2023年 12月 13日出具的《关于贵州航宇科技发展股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的第二轮审核问询函》（上证科审（再融资）〔2023〕241号，以下简称“《审核问询函》”）已收悉，贵州航宇科技发展股份有限公司（简称“航宇科技”、“发行人”或“公司”）与中信证券股份有限公司（简称“中信证券”或“保荐机构”）和大信会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“申报会计师”）等相关方已就审核问询函中提到的问题进行了逐项落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充，请予审核。
说明：
一、如无特别说明，本回复报告中的简称或名词的释义与《贵州航宇科技发展股份有限公司 2023年度向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》中相同。
二、本回复报告中的字体代表以下含义：
| 黑体（加粗） | 审核问询函所列问题 |
| 宋体（不加粗） | 审核问询函问题回复、中介机构核查意见 |
| 楷体（不加粗） | 引用募集说明书内容 |
目录
1.关于本次募集资金规模 ............................................................................................ 4
2.关于应付票据及债务风险 ...................................................................................... 14
3.关于财务性投资 ...................................................................................................... 28
4.关于前募效益 .......................................................................................................... 33
1.关于本次募集资金规模
根据申报材料，1）报告期内，发行人货币资金分别为 6,647.25万元、15,977.94万元、32,636.69万元和25,393.84万元；2）发行人以2022年度财务数据为基础，测算得出在现行运营规模下日常经营需要保有的最低货币资金为63,905.17万元。
请发行人说明：在货币资金常年保持在 1至 2亿的情况下，所测算的最低现金保有量远高于货币资金的合理性，现有货币资金是否能够维持现行运营规模的日常经营所需，本次募集资金规模是否合理。
请保荐机构、申报会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。
回复：
一、在货币资金常年保持在 1至 2亿的情况下，所测算的最低现金保有量远高于货币资金的合理性
根据前次预测情况，货币资金及交易性金融资产余额和最低现金保有量金额差异较大，主要原因系：
（一）两项数据分别为货币资金及交易性金融资产的账面时点值和极端谨慎假设前提下的压力测试值，金额存在差异具有合理性
截至 2023年 6月末，公司货币资金及交易性金融资产余额为 25,393.84万元。根据公司 2022年度财务数据测算，公司在现行运营规模下日常经营需要保有的最低货币资金金额为 63,905.17万元。
1、最低现金保有量系极端谨慎假设前提下的测算数据，不代表公司日常实际经营中必须持有该等规模的货币资金方能进行正常生产经营活动
根据上市公司通用的最低现金保有量的计算公式，最低现金保有量=年付现成本总额÷货币资金周转次数计算。具体测算过程如下：
单位：万元
| 项目 | 公式 | 金额 |
| 最低现金保有量（万元） | ①=②/③ | 63,905.17 |
| 2022年度付现成本总额（万元） | ②=④+⑤-⑥ | 111,834.05 |
| 2022年度营业成本（万元） | ④ | 98,742.66 |
| 项目 | 公式 | 金额 |
| 2022年度期间费用总额（万元） | ⑤ | 21,691.52 |
| 2022年度非付现成本总额（万元） | ⑥ | 8,600.13 |
| 货币资金周转次数（现金周转率） | ③=360/⑦ | 1.75 |
| 现金周转期（天） | ⑦=⑧+⑨-⑩ | 205.96 |
| 存货周转期（天） | ⑧ | 260.87 |
| 应收款项周转期（天） | ⑨ | 191.23 |
| 应付款项周转期（天） | ⑩ | 246.14 |
注 2：非付现成本总额包括当期固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、使用权资产折旧、股份支付
注 3：存货周转期=360/存货周转率
注 4：应收款项周转期=360*（平均应收账款账面余额+平均应收票据账面余额+平均应收款项融资账面余额+平均预付款项账面余额）/营业收入
注 5：应付款项周转期=360*（平均应付账款账面余额+平均应付票据账面余额+平均合同负债账面余额+平均预收款项账面余额）/营业成本
如上表所示，最低现金保有量系测算数据，为公司 2022年付现成本总额/货币资金周转次数的比值。公司营业成本、期间费用为 2022年当期实际结转的成本费用。由于公司业务发展较快，为满足客户订单需求，公司 2022年营业成本及期间费用均有大幅上升，造成测算的最低现金保有量较高。但在公司实际生产经营过程中，原材料采购通常有一定账期，期间费用通常也有账期或根据权责发生制计提，但前述结转的成本费用并非需要公司立即全部支付。
以采购为例，公司生产经营稳健，与上游供应商建立了长期良好的合作关系，可充分利用供应商信用账期避免采购发生时即时支付相关采购款项，从而在兼顾资金安全性的前提下提高公司资金使用效率。截至 2022年末公司应付票据及应付账款金额为 78,814.26万元，占当期营业成本的比例高达 79.82%，因此尽管采购额较高，但供应商信用账期给予公司延缓支付权利，公司无需持有最低现金保有量的货币资金也能进行正常生产经营活动。
2、货币资金及交易性金融资产余额系公司账面截至报告期末的时点数据 货币资金及交易性金融资产余额数据系公司销售收款、筹资等收款活动和采购付款、支付其他成本费用等付款活动相关的公司日常经营活动不断积累至2023年 6月末的数值，其为时点值。
商给予公司的信用期较短，一般为合同签订后 3个月内；而下游行业主要为航空航天等高端装备领域，下游客户回款周期较长，且一般集中在下半年甚至第四季度回款，公司实际销售收入产生的现金流入与采购原材料产生的现金流出的周期不完全一致，叠加近年来公司业务发展迅速及下游客户资金支付安排等因素影响，存货及应收账款规模有所增长，占用了一定规模的营运资金，导致经营活动现金净流量相对较低。
此外，货币资金及交易性金融资产在资产负债表日时点数据往往波动较大，结合下游军工客户下半年甚至第四季度回款的回款节奏，预计 2023年末公司现金情况将有所改善，从而提供更多货币资金满足日常经营需要。在此背景下，截至 2023年 6月 30日公司账面货币资金及交易性金融资产余额为 25,393.84万元，低于采用上市公司通用的最低现金保有量计算公式测算的最低现金保有量63,905.17万元。
综上所述，2023年 6月末公司货币资金及交易性金融资产余额系账面时点数，而最低现金保有量系当期成本费用全部即时发生的极端谨慎假设下的数据，不代表公司必须持续持有该等规模的现金保有量的货币资金方能进行正常生产经营活动。
（二）公司流动资产主要为变现能力较强的货币资金、应收账款及存货，且银行授信额度充足，可以较快补足日常运营所需的资金缺口
报告期各期，公司流动资产金额分别为 106,431.93万元、144,274.49万元、198,208.45万元及 247,749.97万元，占资产总额比例分别为 74.51%、65.59%、66.32%及 69.08%，流动资产占比相对较高，且整体保持稳定。公司流动资产主要为变现能力较强的货币资金、应收账款及存货，公司主要流动资产金额及占比情况列示如下：
单位：万元
| 项目 | 2023.6.30 | 2022.12.31 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | ||||
| 金额 | 占流动 资产 比例 | 金额 | 占流动 资产 比例 | 金额 | 占流动 资产 比例 | 金额 | 占流动 资产 比例 | |
| 货币资金 | 25,393.84 | 10.25% | 32,636.69 | 16.47% | 15,977.94 | 11.07% | 6,647.25 | 6.25% |
| 应收账款 | 107,949.43 | 43.57% | 57,738.82 | 29.13% | 38,598.78 | 26.75% | 32,826.11 | 30.84% |
| 项目 | 2023.6.30 | 2022.12.31 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | ||||
| 金额 | 占流动 资产 比例 | 金额 | 占流动 资产 比例 | 金额 | 占流动 资产 比例 | 金额 | 占流动 资产 比例 | |
| 存货 | 97,483.32 | 39.35% | 79,510.15 | 40.11% | 57,361.34 | 39.76% | 40,868.15 | 38.40% |
| 合计 | 230,826.59 | 93.17% | 169,885.66 | 85.71% | 111,938.06 | 77.58% | 80,341.51 | 75.49% |
| 非流动资 产合计 | 110,879.56 | 100,673.64 | 75,694.16 | 36,401.77 | ||||
| 资产总计 | 358,629.53 | 298,882.08 | 219,968.65 | 142,833.70 | ||||
| 流动资产 占比 | 69.08% | 66.32% | 65.59% | 74.51% |
此外，截至 2023年 6月 30日，公司在银行取得的授信额度总计 24.02亿元，公司尚有 13.76亿元的银行授信额度尚未使用，尚未使用的银行授信额度充足，也可用于补足未来日常生产经营中可能产生的资金缺口。
综上所示，公司流动资产主要为变现能力较强的货币资金、应收账款及存货，且银行授信额度充足，若日常运营出现资金缺口，可以较快补足，不至因为前述货币资金与最低现金保有量的数据差异导致公司无法正常运营。
（三）部分上市公司案例也存在最低现金保有量与货币资金余额差异较大的情况
经检索市场案例，智明达、皓元医药、西藏城投、益客食品、威海广泰、美邦股份等市场案例亦存在最低现金保有量高于最近一期末货币资金余额的情况。具体情况如下：
单位：万元
| 公司 | 截至报告期末货币资金及交 易性金融资产余额 | 最低现金保有量 |
| 智明达 | 8,227.89 | 51,450.25 |
| 皓元医药 | 28,321.71 | 66,925.52 |
| 西藏城投 | 77,912.59 | 505,566.89 |
| 益客食品 | 46,289.58 | 77,454.30 |
| 威海广泰 | 57,707.92 | 175,822.25 |
| 公司 | 截至报告期末货币资金及交 易性金融资产余额 | 最低现金保有量 |
| 美邦股份 | 21,802.56 | 49,575.12 |
（四）结合公司实际情况对资金缺口计算方式进行调整后，公司货币资金及交易性金融资产余额与最低现金保有量水平较为接近
结合公司实际情况，综合考虑公司的现有货币资金用途、现金周转情况、利润留存情况、预测期资金流入净额等情况对公司资金缺口计算方式进行调整，重新计算后，公司目前的资金缺口为 99,265.79万元，具体测算过程如下： 单位：万元
| 项目 | 计算公式 | 金额 |
| 截至 2023年 6月 30日货币资金及交易性金 融资产余额 | ① | 25,393.84 |
| 其中：银行承兑汇票保证金等受限资金 | ② | 6,098.53 |
| 可自由支配资金 | ③=①-② | 19,295.31 |
| 未来三年经营活动现金流净额合计 | ④ | 44,266.28 |
| 最低现金保有量 | ⑤ | 22,845.19 |
| 已审议的投资项目资金需求 | ⑥ | 122,520.00 |
| 未来三年预计现金分红支出 | ⑦ | 17,462.19 |
| 总体资金需求合计 | ⑧=⑤+⑥+⑦ | 162,827.38 |
| 总体资金缺口 | ⑨=⑧-③-④ | 99,265.79 |
截至 2023年 6月末，公司的货币资金及交易性金融资产金额合计为
25,393.84万元，剔除银行承兑汇票保证金等受限资金 6,098.53万元，公司可自由支配的资金为 19,295.31万元。
2、未来三年经营活动现金流净额合计
2020年至 2022年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 12,315.89万元、-5,332.29万元和 4,886.11万元，占当期营业收入的比例分别为 18.36%、-5.56%和 3.36%。假设未来三年公司经营活动产生的现金流量净额占营业收入的比例与 2020-2022年度平均值一致，即为 5.39%，参考公司 2019-2022年营业收入复合增长率，公司营业收入复合增长率按照 35.17%测算，则未来三年公司经营活动现金流净额合计为 44,266.28万元。
3、最低现金保有量
最低现金保有量系公司为维持其日常营运所需要的最低货币资金金额，以应对客户回款不及时，支付供应商货款、员工薪酬、税费等短期付现成本。结合经营管理经验、现金收支以及未来三年公司扩张计划等情况，测算假设最低保留三个月经营活动现金流出资金，则 2020年度至 2022年度，公司月均经营活动现金流出为 7,615.06万元，由此测算公司最低资金保有量为 22,845.19万元，与公司截至 2023年 6月末货币资金及交易性金融资产余额相近，因此截至 2023年 6月末时点的货币资金及交易性金融资产余额数据可以满足公司短期内运营资金需求；如出现极端情况，公司也有充足时间变现相关资产或取得银行贷款，确保经营的稳健与安全。
4、已审议的重大投资项目资金需求
截至 2023年 6月末，公司已审议的重大投资项目主要是对外投资设立控股子公司及产业化建设项目，合计投资金额为 122,520.00万元，具体情况如下： 单位：万元
| 项目类型 | 项目名称 | 投资金额 | 是否公告 | 审议时间 |
| 对外投资 | 贵州钜航表面处理 技术有限公司 | 1,020.00 | 是 | 2023年 6月 15日 |
| 对外投资 | 淮安厚载企业管理 合伙企业（有限合 伙） | 1,500.00 | 是 | 2023年 6月 15日 |
| 对外投资 | 航空发动机燃气轮 机用环锻件精密制 造产业园项目 | 120,000.00 | 是 | 2022年 4月 12日 |
| 合计 | 122,520.00 | - | - |
公司最近三年以现金方式累计分配的利润为 2,800.00万元，占最近三年实现的合并报表归属于母公司所有者的年均净利润 13,167.44万元的 21.26%。假设公司未来三年的分红全部为现金分红，分红比例按照过去三年平均值测算，据此测算的未来三年预计现金分红金额为 17,462.19万元。
调整计算口径后，公司最低现金保有量为 22,845.19万元，略低于公司货币资金余额，具备合理性。
二、现有货币资金是否能够维持现行运营规模的日常经营所需，本次募集资金规模是否合理
（一）公司流动资产主要为变现能力较强的货币资金、应收账款及存货，可以较快补足日常运营所需的资金缺口，以维持现行运营规模、满足日常经营所需
如本题之“一、在货币资金常年保持在 1至 2亿的情况下，所测算的最低现金保有量远高于货币资金的合理性”相关分析，发行人的资产以流动资产为主，其中，货币资金、应收账款、存货的金额及占比较大，上述流动资产的流动性较高、变现能力较强，可以在较短时间内转化为公司的现金流以维持现行运营规模、满足日常经营所需。
（二）公司积极采用票据结算及贴现、借款及股权融资等方式满足日常运营资金需求
最低现金保有量系公司为维持其日常营运所需要的最低货币资金金额，以应对客户回款不及时，支付供应商货款、员工薪酬、税费等短期付现成本。由于行业特性，报告期内境内客户采用票据结算金额较多，公司在采购环节也逐步增加票据方式结算以提高资金使用效率。未来，公司将在产生货币资金需求时通过贴现等方式将票据转化为货币资金，公司销售与经营性采购环节使用票据进行结算的模式不会导致公司日常营运资金状况紧张，现有货币资金能够维持现行运营规模的日常经营所需。
另一方面，公司目前尚未使用的银行授信额度充足，公司通过借款方式亦能满足日常经营中对于流动资金的需求。基于公司处于快速发展阶段、经营活动现金需求较大的背景下，公司可通过借款、股权融资等方式取得资金以满足日常运营的现金需求，货币资金金额与最低现金保有量的差异将不会对公司日常生产经营产生重大不利影响。
（三）本次募集资金规模具备合理性
1、公司产能不足，亟需资金实施募投项目扩充产能，满足下游日常需求 随着公司业务拓展，环锻件供应订单逐年增长，公司的营收规模不断增加。
2020-2022年度公司产能利用率分别为 86.86%、91.03%和 104.81%。公司现有设备及产能不足，供需矛盾日益凸显。
2020年、2021年和 2022年公司锻件产量分别为 4,478.86吨、6,299.70吨和8,240.02吨，年复合增长率约 35.64%，下游需求旺盛。考虑到我国军用、民用飞机以及航空发动机未来几年的巨大市场空间，公司现有产能规模预计无法满足下游客户需求的持续增长。
在航空航天环锻件领域，近年来随着国内航空航天市场需求的快速增长，公司在该领域的主要竞争对手中航重机和派克新材均在环锻件领域持续布局产能扩张项目，其中中航重机“民用航空环形锻件生产线建设项目”建设时间较早，已于 2022年 12月正式投产。
在下游航空航天等产业领域高速发展和市场空间广阔的背景下，近年来航空航天环锻件相关领域头部企业纷纷新增产能，产能较小的企业未来市场竞争力将受到限制，公司扩充航空航天大型环锻件领域的优势产能，有利于未来应对市场竞争，抢占市场发展先机，在未来进一步提高行业地位和产品市场份额。
同时截至 2020年末、2021年末、2022年末和 2023年 6月末，公司合并口径的资产负债率分别为61.30%、52.70%、58.29%和56.58%，高于同行业可比上市公司平均水平，偿债压力较高，通过银行借款方式在进一步提高公司资产负债率的同时也将增加公司的财务成本，因此通过发行可转债方式募集资金具备必要性和紧迫性。
2、公司目前资金缺口较大，本次募集资金测算合理
综合考虑公司的现有货币资金用途、现金周转情况、利润留存情况、预测期资金流入净额、营运资金缺口等情况，公司目前的资金缺口为 99,265.79万元。
其中参考公司 2019-2022年营业收入复合增长率，公司 2023年-2025年营业收入复合增长率预计为 35.17%，公司未来三年的新增流动资金需求合计为102,780.11万元。公司本次募投项目中补流金额为20,000万元，公司未来三年流动资金缺口金额远大于本次募投项目补流金额。
近年来，随着公司业务的不断拓展，收入规模逐渐扩大，报告期各期，公司营业收入分别为67,066.96万元、95,978.11万元、145,400.16万元和118,253.71万元，整体呈持续增长趋势；报告期内，公司经营性活动产生的现金流量净额分别为 12,315.89万元、-5,332.29万元、4,886.11万元和-15,797.87万元，公司处于快速发展期，经营规模和收入快速增长，资金需求较大。随着公司未来业务的进一步发展，公司对流动资金的需求也将大幅提升。募集资金用于补充流动资金可以满足未来流动资金需求，改善资产负债结构与现金流状况，并为后续战略合作落地提供有力的资金支持。
综上，在不考虑本次募投项目的情况下，公司目前仍存在 99,265.79万元的资金缺口，高于公司本次募集资金总额 66,700.00万元，本次募投项目融资规模具有合理性。
三、请保荐机构、申报会计师对上述事项进行核查并发表明确意见
（一）核查程序
保荐机构及申报会计师执行了以下核查程序：
1、查阅了发行人本次发行预案、可行性研究报告，分析本次募投项目投资金额具体构成、测算依据及测算过程；
2、复核分析了发行人日常营运需要、公司货币资金余额及使用安排、日常经营积累、资金缺口、公司资产负债率与同行业可比公司的对比等情况，并判断募集资金规模的合理性；
3、查阅了发行人募投项目可行性研究报告，分析本次募投项目效益测算过程及测算依据；
4、查阅了发行人财务报表，了解发行人销售及采购结算方式，查阅同行业可比公司招股说明书、反馈回复等。
（二）核查结论
经核查，保荐机构及申报会计师认为：
1、采用上市公司通用的最低现金保有量计算公式测算的最低现金保有量系模拟当期采购/成本费用需全部即时付现支付的极端谨慎假设下的数据，不代表公司实际经营中必须持有最低现金保有量的货币资金方能进行正常生产经营活动。同时货币资金及交易性金融资产余额系公司账面截至报告期末的时点数据，并不能完全反映公司实际生产经营所需的现金需求。调整计算口径后，经测算的公司最低现金保有量与货币资金差异较小，具备合理性；
2、现有货币资金能够维持现行运营规模的日常经营所需，本次募集资金规模合理。
2.关于应付票据及债务风险
根据申报材料，1）报告期内，发行人应付票据分别为 17,887.41万元、37,945.22万元、41,974.90万元和45,593.49万元，其中，银行承兑汇票分别为5,474.71万元、15,567.21万元、15,524.50万元和17,268.42万元，商业承兑汇票分别为 12,412.70万元、22,378.01万元、26,450.39万元、28,325.06万元；2）其他货币资金主要系应付票据的保证金，分别为2,577.36万元、6,399.89万元、5,714.86万元和 6,098.53万元；3）短期借款分别为35,008.42万元、28,405.21万元、25,507.66万元和 27,473.17万元；4）报告期各期末，发行人流动比率和速动比率均低于同行业可比上市公司平均水平。
请发行人说明：（1）结合同行业可比公司应付票据的保证金比例情况，说明报告期应付票据的主要开票银行及金额、票据的主要交易对手方、保证金比例及变化情况，应付票据保证金比例是否与同行业可比公司存在差异、是否偏低，差异的原因及合理性；相关业务是否具有真实性，是否存在不具有贸易背景的应付票据；（2）结合货币资金较低、借款金额及应付账款较高等情况，说明是否存在较大的偿债风险，应对债务风险的控制措施及有效性，若本次发行的可转债持有人未在转股期选择转股，发行人是否有足够的现金流来支付债券的本金及利息。
请保荐机构、申报会计师对上述事项进行核查并发表明确意见。
回复：
一、结合同行业可比公司应付票据的保证金比例情况，说明报告期应付票据的主要开票银行及金额、票据的主要交易对手方、保证金比例及变化情况，应付票据保证金比例是否与同行业可比公司存在差异、是否偏低，差异的原因及合理性；相关业务是否具有真实性，是否存在不具有贸易背景的应付票据 （一）报告期应付票据的主要开票银行及金额、票据的主要交易对手方、保证金比例及变化情况
报告期内，报告期各期末，公司应付票据主要由银行承兑汇票、商业承兑汇票组成，其中商业承兑汇票无需支付票据保证金，银行承兑汇票需支付一定比例的保证金。根据开具承兑汇票的银行不同，所需支付的票据保证金比例存在差异，具体情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2023.6.30 | 2022.12.31 | 2021.12.31 | 2020.12.31 |
| 未结算银行承兑汇票 | 17,268.42 | 15,524.50 | 15,567.21 | 5,474.71 |
| 未结算商业承兑汇票 | 28,325.06 | 26,450.39 | 22,378.01 | 12,412.70 |
| 小计 | 45,593.49 | 41,974.90 | 37,945.22 | 17,887.41 |
| 银行承兑汇票保证金 | 4,352.22 | 3,416.20 | 6,399.89 | 2,577.36 |
| 商业承兑汇票保证金 | - | - | - | - |
| 小计 | 4,352.22 | 3,416.20 | 6,399.86 | 2,577.36 |
| 银行承兑汇票保证金比例 | 25.20% | 22.01% | 41.11% | 47.08% |
| 商业承兑汇票保证金比例 | - | - | - | - |
报告期各期末，公司主要应付票据-银行承兑汇票基本情况如下：
（1）2020年 12月 31日应付票据-银行承兑汇票情况
单位：万元
| 序号 | 承兑 银行 | 收款人 | 期末金额 | 保证金比例 | 保证金额 |
| 1 | 抚顺特殊钢股份有限公司 | 800.00 | 30.00% | 240.00 | |
| 序号 | 承兑 银行 | 收款人 | 期末金额 | 保证金比例 | 保证金额 |
| 2 | 贵阳银 行股份 有限公 司观山 湖支行 | 抚顺特殊钢股份有限公司 | 100.00 | 50.00% | 50.00 |
| 3 | |||||
| 小计 | 900.00 | 32.22% | 290.00 | ||
| 4 | 兴业银 行股份 有限公 司贵阳 分行 | 抚顺特殊钢股份有限公司 | 3,887.00 | 50.00% | 1,943.50 |
| 5 | |||||
| 北京海源通航科技有限公 司 | 250.00 | 50.00% | 125.00 | ||
| 6 | |||||
| 广西南南铝加工有限公司 | 210.00 | 50.00% | 105.00 | ||
| 7 | |||||
| 大冶特殊钢有限公司 | 162.71 | 50.00% | 81.36 | ||
| 9 | |||||
| 小计 | 4,509.71 | 50.00% | 2,254.86 | ||
| 合计 | 5,409.71 | 47.04% | 2,544.86 |
单位：万元
| 序 号 | 承兑 银行 | 收款人 | 期末金额 | 保证金比例 | 保证金额 |
| 1 | 贵阳银 行股份 有限公 司 | 北京海源通航科技有限公 司 | 2,218.44 | 30.00% | 665.53 |
| 2 | |||||
| 北京优联特科技有限公司 | 120.00 | 30.00% | 36.00 | ||
| 3 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 2,450.00 | 30.00% | 735.00 | ||
| 4 | |||||
| 中国航天科工集团中南物 资供销站 | 193.64 | 30.00% | 58.09 | ||
| 5 | |||||
| 小计 | 4,982.08 | 30.00% | 1,494.62 | ||
| 6 | 浦发银 行贵阳 分行营 业部 | 北京海源通航科技有限公 司 | 923.85 | 40.00% | 369.54 |
| 7 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 3,500.00 | 40.00% | 1,400.00 | ||
| 8 | |||||
| 小计 | 4,423.85 | 40.00% | 1,769.54 | ||
| 9 | 兴业银 行股份 有限公 司贵阳 分行 | 北京海源通航科技有限公 司 | 2,250.74 | 50.00% | 1,125.37 |
| 10 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 2,850.00 | 50.00% | 1,425.00 | ||
| 11 | |||||
| 攀钢集团江油长城特殊钢 有限公司 | 150.00 | 50.00% | 75.00 | ||
| 12 | |||||
| 中国航天科工集团中南物 资供销站 | 192.69 | 50.00% | 96.34 | ||
| 13 | |||||
| 小计 | 5,443.43 | 50.00% | 2,721.71 | ||
| 合计 | 14,849.36 | 40.31% | 5,985.87 |
单位：万元
| 序号 | 承兑 银行 | 收款人 | 期末金额 | 保证金比例 | 保证金额 |
| 1 | 平安银 行股份 有限公 司贵阳 分行 | 抚顺特殊钢股份有限公司 | 130.95 | 20.00% | 26.19 |
| 2 | |||||
| 广西南南铝加工有限公司 | 132.71 | 20.00% | 26.54 | ||
| 3 | |||||
| 西安航天动力机械有限公 司 | 190.44 | 20.00% | 38.09 | ||
| 4 | |||||
| 小计 | 454.10 | 20.00% | 90.82 | ||
| 5 | 上海浦 东发展 银行贵 阳分行 | 北京海源通航科技有限公 司 | 417.12 | 30.00% | 125.14 |
| 6 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 197.93 | 30.00% | 59.38 | ||
| 7 | |||||
| 四川六合特种金属材料股 份有限公司贵州分公司 | 143.83 | 30.00% | 43.15 | ||
| 8 | |||||
| 无锡市闻泰特材有限公司 | 151.14 | 30.00% | 45.34 | ||
| 9 | |||||
| 西安航天动力机械有限公 司 | 796.33 | 30.00% | 238.9 | ||
| 10 | |||||
| 小计 | 1,706.35 | 30.00% | 511.91 | ||
| 11 | 中国邮 政储蓄 银行贵 州省分 行直属 支行 | 北京海源通航科技有限公 司 | 3,296.57 | 20.00% | 659.31 |
| 12 | |||||
| 德阳俊龙机械设备有限公 司 | 105.83 | 20.00% | 21.17 | ||
| 13 | |||||
| 德阳平康机械有限责任公 司 | 138.38 | 20.00% | 27.68 | ||
| 14 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 6,727.24 | 20.00% | 1,345.45 | ||
| 15 | |||||
| 广西南南铝加工有限公司 | 216.67 | 20.00% | 43.33 | ||
| 16 | |||||
| 昊睿新材（北京）科技有 限公司 | 850.00 | 20.00% | 170.00 | ||
| 17 | |||||
| 攀钢集团江油长城特殊钢 有限公司 | 195.42 | 20.00% | 39.08 | ||
| 18 | |||||
| 有研金属复材技术有限公 司 | 205.67 | 20.00% | 41.13 | ||
| 19 | |||||
| 小计 | 11,735.78 | 20.00% | 2,347.15 | ||
| 20 | 中信银 行股份 有限公 司贵阳 分行 | 陕西三原海航工贸有限公 司 | 214.00 | 30.00% | 64.20 |
| 21 | |||||
| 小计 | 214.00 | 30.00% | 64.20 | ||
| 合计 | 14,110.23 | 21.36% | 3,014.08 |
单位：万元
| 序号 | 承兑银 行 | 收款人 | 期末金额 | 保证金比例 | 保证金额 |
| 1 | 贵阳银 行股份 | 北京海源通航科技有限公 司 | 1,047.63 | 20.00% | 209.53 |
| 2 | 有限公 司 | 抚顺特殊钢股份有限公司 | 716.87 | 20.00% | 143.37 |
| 3 | |||||
| 无锡市闻泰特材有限公司 | 110.82 | 20.00% | 22.16 | ||
| 4 | |||||
| 小计 | 1,875.32 | 20.00% | 375.06 | ||
| 5 | 华夏银 行股份 有限公 司贵阳 分行 | 北京海源通航科技有限公 司 | 1,058.20 | 20.00% | 211.64 |
| 6 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 1,950.00 | 20.00% | 390.00 | ||
| 7 | |||||
| 小计 | 3,008.20 | 20.00% | 601.64 | ||
| 8 | 平安银 行股份 有限公 司贵阳 分行 | 北京海源通航科技有限公 司 | 2,358.99 | 20.00% | 471.8 |
| 9 | |||||
| 四川德兰航宇科技发展有 限责任公司 | 243.41 | 20.00% | 48.68 | ||
| 10 | |||||
| 小计 | 2,602.40 | 20.00% | 520.48 | ||
| 11 | 上海浦 东发展 银行贵 阳分行 | 北京海源通航科技有限公 司 | 1,167.70 | 30.00% | 350.31 |
| 12 | |||||
| 抚顺特殊钢股份有限公司 | 2,806.96 | 30.00% | 842.09 | ||
| 13 | |||||
| 广西南南铝加工有限公司 | 120.41 | 30.00% | 36.12 | ||
| 14 | |||||
| 贵州锆石科技发展有限责 任公司 | 110.51 | 30.00% | 33.15 | ||
| 15 | |||||
| 有研金属复材技术有限公 司 | 116.93 | 30.00% | 35.08 | ||
| 16 | |||||
| 中国科学院金属研究所 | 189.92 | 30.00% | 56.98 | ||
| 17 | |||||
| 小计 | 4,512.43 | 30.00% | 1,353.73 | ||
| 18 | 交通银 行德阳 分行 | 昊睿新材（北京）科技有 限公司 | 1,195.58 | 30.00% | 358.67 |
| 19 | |||||
| 小计 | 1,195.58 | 30.00% | 358.67 | ||
| 20 | 成都银 行德盛 支行 | 昊睿新材（北京）科技有 限公司 | 1,901.30 | 30.00% | 570.39 |
| 21 | |||||
| 山东晨昇特钢有限公司 | 127.89 | 30.00% | 38.37 | ||
| 22 | |||||
| 小计 | 2,029.19 | 30.00% | 608.76 | ||
| 合计 | 15,223.12 | 25.08% | 3,818.34 |
